Navision'da Tevkifatlı Fatura İşlemleri

KDV tevkifatı uygulaması, teslim edilen mal veya hizmet bedeli üzerinden hesaplanan KDV’nin, teslim veya hizmeti yapanlar tarafından değil, bu işlemlere muhatap olanlar tarafından kısmen veya tamamen vergi sorumlusu sıfatıyla beyan edilip ödenmesidir.

KDV Tevkifatlı Satınalma ve Satış Faturalarının Navision'da muhasebeleştirilmesi , KDV beyannameleri için raporların hazırlanabilmesi
amacıyla Tevkifatlı Fatura geliştirmesi yapılmıştır.

Tevkifatlı satınalma ve satış faturalarının bu geliştirme sayesinde muhasebeye aktarımı gerçekleştirilmektedir.
Navision üzerinde tevkifatlı fatura işlemlerinin yürütülebilmesi için öncelikle kurulum işlemlerinin
yapılması gerekmektedir. Tanımlanması gereken ilk kurulum KDV Tevkifat Oranları tablosudur. KDV
Tevkifat Oranları tablosu, tevkifatlı faturada kullanılacak olan tevkifat oranlarının tanımlandığı tablodur.

KDV Tevkifat Oranlarının tanımlanması

1- Departmanlar >> Finans Yönetimi >> Yönetim menu adımından, KDV Tevkifat
Oranları kısayoluna kliklenir.

2- Açılan tabloya uygulanacak olan tevkifat oranları tanımlanır.

Kod : Tevkifat oranı için anlaşılabilecek bir kod verilir.
Tevkifat Oranı : Faturalarda hesaplanan KDV’ye uygulanacak olan oran yazılır.
Açıklama : Tevkifat oranını tanımlayan anlaşılır bir açıklama yazılır

KDV Tevkifat Muhasebe Hesaplarının tanımlanması

Satınalma/Satış faturalarında hesaplanan tevkifat değerlerinin, muhasebeye entegrasyonunda
kulanılacak olan hesap kodları bu adımdan tanımlanır.

1- Departmanlar >> Finans Yönetimi >> Yönetim menu adımından KDV Tevkifatı Deftere Nakil Kurulumu adımına kliklenir.

2- Açılan formda KDV İş, KDV Ürün Deftere Nakil Grubu ile Tevkifat Oranı kesişimleri için ilgili KDV Tevkifat Hesabı alanları doldurulur.

Satınalma Faturasında Tevkifat Uygulama

Satınalma faturası olarak oluşturulmuş kayıt eğer tevkifatlı bir fatura olarak deftere

nakledilecek ise, Satınalma Faturası >> Fatura kulağında bulunan KDV Tevkifatı Uygula alanı

işaretlenir ve ardından Kdv Tevkifat Oranı seçilir. Bu işlem yapıldıktan sonra deftere nakil

işlemi gerçekleştirildiğinde Navision gerekli muhasebe kayıtlarını oluşturacaktır.

Satınalma Siparişinde Tevkifat Uygulama

Satınalma siparişi olarak tanımlanmış kayıt üzerinden tevkifatlı bir fatura deftere nakledilecek

ise, Satınalma Siparişi >> Fatura kulağında bulunan KDV Tevkifatı Uygula alanı işaretlenir ve

ardından Kdv Tevkifat Oranı seçilir. Bu işlem yapıldıktan sonra deftere nakil işlemi

gerçekleştirildiğinde Navision gerekli muhasebe kayıtlarını oluşturacaktır.

.Satış faturalarında uygulanacak olan Tevkifat işlemi Satınalma ile aynı mantıkda olduğu için ayrıca tarif edilmemiştir.